Wohnungsbauprämie: Höhe, Einkommensgrenzen und Voraussetzungen

Fördersätze und Grenzen

Stand: August 2026. Maßgeblich ist ausschließlich der Gesetzestext des WoPG in der jeweils geltenden Fassung; Fördersätze und Grenzen werden politisch angepasst.

Wie sich die Prämie berechnet

Die Rechnung ist einfach, die beiden Deckel sind der Punkt, an dem sie in der Praxis endet:

• 600 Euro eingezahlt, alleinstehend: 10 Prozent davon sind 60 Euro Prämie.
• 900 Euro eingezahlt, alleinstehend: Gefördert werden nur 700 Euro, die Prämie liegt damit bei 70 Euro – die 200 Euro darüber bringen nichts mehr.
• 1.400 Euro eingezahlt, zusammenveranlagt: 140 Euro Prämie, der Höchstbetrag.
• 40 Euro eingezahlt: keine Prämie, weil die Mindestsparleistung von 50 Euro im Jahr nicht erreicht ist.
• Einkommen über der Grenze: keine Prämie, unabhängig davon, wie viel eingezahlt wurde. Maßgeblich ist das zu versteuernde Einkommen, nicht das Bruttogehalt – der Unterschied entscheidet häufiger, als man denkt.

Wer die Prämie bekommt

Anspruchsberechtigt ist, wer unbeschränkt einkommensteuerpflichtig ist, das 16. Lebensjahr vollendet hat und mit dem zu versteuernden Einkommen unter der Grenze bleibt. Maßgeblich ist das zu versteuernde Einkommen, nicht das Bruttoeinkommen – nach Abzug von Werbungskosten, Sonderausgaben und Freibeträgen liegt es meist deutlich darunter. Viele halten sich für nicht förderberechtigt, obwohl sie es sind.

Die Prämie wird nicht ausgezahlt, sondern dem Bausparvertrag gutgeschrieben. Sie erhöht damit das Guthaben und wirkt sich indirekt auch auf die Zuteilung aus.

Wofür das geförderte Guthaben verwendet werden muss

Die Prämie ist an eine wohnwirtschaftliche Verwendung gebunden. Zulässig sind insbesondere:

• Bau, Kauf oder Erwerb von selbst genutztem Wohneigentum
• Modernisierung, Sanierung und Renovierung der eigenen Wohnimmobilie
• Ablösung oder Tilgung eines Darlehens, das für einen der genannten Zwecke aufgenommen wurde
• Erwerb von Anteilen an einer Wohnungsbaugenossenschaft
• Erwerb eines Baugrundstücks

Die Siebenjahresfrist

Wird das Guthaben nicht wohnwirtschaftlich verwendet, bleibt die Prämie nur erhalten, wenn der Vertrag mindestens sieben Jahre bestanden hat. Bei früherer Verfügung fordert die Bausparkasse die gutgeschriebenen Prämien zurück und führt sie an den Staat ab.

Es gibt eine praktisch wichtige Ausnahme: Wer bei Vertragsabschluss noch nicht 25 Jahre alt war, darf einmalig frei über das Guthaben verfügen, ohne die Prämie zu verlieren. Diese Regelung gilt für Verträge, die ab dem 1. Januar 2009 abgeschlossen wurden.

Wichtig für die Praxis: Wer über eine Kündigung nachdenkt, sollte vorher prüfen, wie viel Prämie im Vertrag steckt. Eine Rückforderung kann den vermeintlichen Vorteil einer vorzeitigen Auflösung vollständig aufzehren.

Wann die Prämie beim Sparer ankommt

Hier entsteht das häufigste Missverständnis. Die Prämie wird zwar jährlich berechnet, aber nicht jährlich ausgezahlt: Sie wird dem Bausparvertrag gutgeschrieben und erhöht dort das Guthaben. Auf dem Girokonto landet in all den Jahren nichts.

Verfügbar wird sie erst am Ende – wenn der Vertrag zugeteilt ist und das Guthaben wohnwirtschaftlich verwendet wird, oder wenn die Voraussetzungen für eine prämienunschädliche Verfügung erfüllt sind. Bis dahin ist die Prämie ein Anspruch im Vertrag, kein Zufluss.

Auch die Gutschrift selbst kommt verzögert. Der Antrag läuft über die Bausparkasse, die Einkommensdaten prüft die Finanzverwaltung, und beides braucht Zeit. Gestellt werden kann der Antrag bis zum Ende des zweiten Kalenderjahres nach dem Sparjahr – wer ihn vergisst, verliert die Prämie für dieses Jahr endgültig.

Wohnungsbauprämie und Arbeitnehmersparzulage kombinieren

Beide Förderungen lassen sich nebeneinander nutzen, weil sie unterschiedliche Rechtsgrundlagen und unterschiedliche Einkommensgrenzen haben. Die Arbeitnehmersparzulage nach dem Vermögensbildungsgesetz beträgt beim Bausparen 9 Prozent auf jährlich höchstens 470 Euro vermögenswirksame Leistungen, also bis zu 42,30 Euro. Die Einkommensgrenze liegt hier bei 40.000 Euro für Alleinstehende und 80.000 Euro für Zusammenveranlagte.

Wer vermögenswirksame Leistungen vom Arbeitgeber erhält und zusätzlich eigene Beiträge einzahlt, kann in günstigen Fällen beide Prämien im selben Jahr erhalten. Voraussetzung ist, dass die jeweiligen Einkommensgrenzen eingehalten werden und die Beiträge sauber zugeordnet sind.

Häufige Fragen